Как при посреднических услугах перевыставлять счета-фактуры и отражать их в разделах 10 и 11 декларации по НДС?
Здравствуйте! ООО на ОСН. Наша организация оказала посреднические услуги заказчику, перевыставили фактуры заказчику во 2 квартале датами от поставщика, но с нашими номерами с учетом хронологии. Одна фактура от поставщика (которая была выставлена на нас) от 30.03.2022, у себя провели в апреле и перевыставили заказчику как и полагается 30.03.2022 (за 1 кв декларацию по НДС уже давно сдали, еще до момента отражения от поставщика услуги апрелем от 30.03.2022). В декларацию по НДС фактура перевыставленная и от поставщика от 30.03.2022 не попала в раздел 10 и 11. Что делать, необходимо подать уточненку за 1 кв и включить эти фактуры от 30.03.2022? Но мы приняли услуги от поставщика только в апреле...
Comments
-
Цитата: Здравствуйте! ООО на ОСН. Наша организация оказала посреднические услуги заказчику, перевыставили фактуры заказчику во 2 квартале датами от поставщика, но с нашими номерами с учетом хронологии. Одна фактура от поставщика (которая была выставлена на нас) от 30.03.2022, у себя провели в апреле и перевыставили заказчику как и полагается 30.03.2022 (за 1 кв декларацию по НДС уже давно сдали, еще до момента отражения от поставщика услуги апрелем от 30.03.2022). В декларацию по НДС фактура перевыставленная и от поставщика от 30.03.2022 не попала в раздел 10 и 11. Что делать, необходимо подать уточненку за 1 кв и включить эти фактуры от 30.03.2022? Но мы приняли услуги от поставщика только в апреле...Добрый день!
Раз Вы перевыставили принципалу счет-фактуру 1 кварталом, значит и эта счет-фактура, и соответствующая счет-фактура поставщика должны были попасть в декларацию по НДС за 1 квартал.
Поэтому безопаснее подать уточненную декларацию за 1 квартал, включив указанные счет-фактуры в разделы 10 и 11.
